案例

　　郭伟，29岁，本科学历，爱人李娟，27岁，本科学历。夫妇二人都在一家外资企业工作，都有养老保险等5类基本保险和住房公积金。资产方面，有自用住房一套(价值68万元)，公积金贷款20年，贷款本金余额26.7万元，已经还款一年半。家里存款只有5000元，家庭养老保险余额30000元。收入方面，郭伟月收入7000元，年终奖 10000元；爱人李娟月收入6000元，年终奖6000元。开支方面，家庭生活消费2500元/月，商业保险共8800元/年(重大疾病保险+终身医疗险+人身意外险)，房贷每月1900元(刨除公积金缴存额后的每月需缴纳的贷款本息余额)，每月支付郭先生父母生活费1500元。

　　家庭财务分析

　　从郭伟家的资产负债表上看，虽然家庭资产达到了71.5万元，但其中68万元都是自用住房，不会产生收益。而家庭活期存款只有5000元，低于家庭流动性资产3-6倍于家庭开支的比例，一旦家庭出现应急情况，需要用钱，家庭将面临非常尴尬的境地。另外，家庭的负债比例只有14.62%，远低于标准值，说明其没有充分运用财务杠杆效应，提高家庭资产利用率。

　　从郭伟家的现金流量表上看，工资、奖金收入占到了总收入的100%，家庭收入来源单一，没有任何理财收入。这一方面说明郭先生的家庭投资意识欠缺，另一方面也可见这几年因为结婚、买房，而没有闲钱用于投资。

　　家庭保险方面，两人均拥有完整的社会保险、养老保险等5种基本医疗保险，每年还购买了8800元的重大疾病保险、终身医疗险、人身意外险，说明家庭保险意识较强，保障也很充分，暂时不需要调整。