网友资料：

　　现年30岁的潘先生，本科毕业后供职于杭州某公司，目前月收入6000元，妻子每月收入2000元，两人有年终奖2万元；全家每月的开支也不少，月供2500元，公用费500元，衣食费1000元，交通费500元，其他零用开支500元，每月共计支出5000元。家里现有7万元的活期存款，价值100万的房产一处，有住房按揭贷款24万元，两人均无任何保险，11个月前二人爱的结晶诞生，为家庭增添了许多快乐，同时也多了一份责任。

　　理财目标：

　　1. 完善保险保障

　　2. 为孩子准备教育费用

　　3. 实现资产增值

　　一、 财务分析

　　• 主要财务比率分析

　　


　　a)、月结余比率为37.5%，高于30%的参考值，说明潘先生家庭能够比较好的控制支出，可增加投资性支出比例，从而实现资产的保值增值，避免资金的闲置。

　　b)、资产负债率为22.4%，资产负债率是反映家庭的偿债能力，相对于50%的参考值来说，负债比率较小，也说明潘先生能充分利用了财务杠杆和信用额度，提前实现自己的生活目标。

　　c)、负债与收入比率为25.86%，负债收入比率是当年负债与当年税后收入的比值，一般参考值为35%，这说明潘先生短期偿债能力较强，目前的月供支出不会给家庭的日常生活带来不利影响。

　　d)、流动性比率为14，说明潘先生家庭在不动用其他资产时，其家庭的流动资产可以支付家庭14个月的开支。而一般参考值为3-6倍，对于潘先生家庭来说，流动资产虽然保证了日常生活不受短期财务恶化的影响，但是过多的流动资产造成资金闲置，影响了资产的保值增值。考虑到潘先生家里有未满周岁的小孩，还有月供压力，建议保留满足6个月支出的流动资产，即3万元，作为家庭备用金，其余流动资金应投资于其他方面，以增加家庭的财产性收入。